Как различные государства поддерживают предпринимателей? Мы изучили меры, принятые в России, США, Германии, Великобритании, Италии, Швеции, Франции, Казахстане, Китае и Южной Корее.
Россия не выглядит на этом фоне, мягко говоря, ярко. Наш «пакет» для среднего и малого предпринимательства (МСП) отчасти напоминает китайский и казахстанский. Во многих других странах подход к кредитам — весьма дифференцированный. Многим МСП компенсируют заработную плату сотрудникам исходя из фактической заработной платы, а не из минимального размера оплаты труда, как у нас.
Россия
Источник — стопкоронафирус.рф
Мораторий на банкротства. Прием заявлений о банкротстве должника со стороны кредиторов приостановлен.
Также приостановлено проведение выездных проверок субъектов малого и среднего предпринимательства. Продлевать лицензии в 2020 году не нужно: многие лицензии продлеваются автоматически на один год.
Введены кредитные каникулы для бизнеса, наиболее пострадавшего от пандемии. Беспроцентные возвратные кредиты для финансирования расходов на зарплаты.
Отсрочка уплаты практически всех налогов для компаний из десяти наиболее пострадавших от эпидемии отраслей (полный список — тут). Отсрочка по уплате арендных платежей распространяется на государственное, муниципальное и частное имущество.
Для организаций и ИП, включенных в Единый реестр МСП, совокупный объем страховых взносов снижается с 30 до 15 %.
Малые и средние предприятия из 11 пострадавших отраслей могут воспользоваться прямой финансовой поддержкой государства — по 12 130 рублей на каждого сотрудника. Также предприятия из пострадавших отраслей, а также социально ориентированные НКО могут получить кредит, который рассчитывается по формуле «количество сотрудников Х МРОТ (12 130 руб.) Х 6 месяцев». Конечная ставка для потребителей составит 2 %, остальное субсидирует государство. Проценты не надо будет платить ежемесячно, они капитализируются. Срок погашения — 1 апреля 2021 года. ВЭБ уже выделил на эти цели банкам 260 млрд рублей.
Российский экспортный центр предоставляет предпринимателям адресные консультации с учетом ситуации в отрасли и специфики предприятия.
Поддержка системообразующих предприятий — компаний, оказывающих существенное влияние на развитие экономики страны, обеспечивающих наибольшую занятость в своих отраслях и являющихся крупнейшими налогоплательщиками.
Помощь регионам — 200 млрд рублей.
США
Источник — KPMG
Банковское регулирование
Приобретение коммерческих бумаг. ФРС приобретает даже необеспеченные бумаги, если их выпустила американская компания.
Кредиты финансовым институтам: американским или отделениям иностранных. Кредиты обеспечиваются высококачественными активами, в том числе казначейскими бумагами.
Государственное регулирование
Постановление о конструктивной работе финансовых институтов с заемщиками и другими клиентами, которых затронул вирус, чтобы обеспечить их финансовые нужды.
Акт заботы
Включает в себя помощь при коронавирусе, снижение влияния пандемии и Акт экономической безопасности. Согласно этому документу выделяется $2 трлн на срочную помощь лицам и бизнесу в разной форме, в том числе кредиты, прямые выплаты и страхование для смягчения влияния пандемии на экономику.
Экономическая стабилизация и поддержка особо пострадавших секторов экономики США
Этот раздел относится к кредитованию и снабжению ликвидностью малого бизнеса и небольших рынков. Создан стабилизационный фонд на $500 млрд для предоставления кредитов, гарантий кредитов и других инвестиций. Основная часть фонда распределяется ФРС. Остальные около $50 млрд — прямые кредиты транспортным и другим компаниям, важным для национальной безопасности.
Германия
Источник — юридическая и консалтинговая компания White and Case
Государственный банк развития Германии KfW выделяет неограниченное количество ликвидности всем компаниям, от мелких до мультинациональных. Разработаны новые схемы кредитования:
Стартап-кредит. Для компаний, которые присутствуют на рынке менее пяти лет. Государство берет на себя 80 % рисков по кредитам для оборотного капитала малых предприятий до 200 млн евро. Этот кредит доступен также крупным компаниям с ежегодными продажами до 2 млрд евро.
Предпринимательский кредит. Для малых компаний, работающих более пяти лет. KfF берет на себя 80 % рисков кредиторов по оборотному капиталу до 200 млн евро; мера применима и к крупным компаниям с годовой выручкой до 2 млрд евро.
Кредит роста KfW. Доступен компаниям, основанным более пяти лет назад включительно. Страхование кредитных рисков кредиторов до 70 %. Доступно крупным компаниям с выручкой до 5 млрд евро в год. Страхование риска до 80 % по кредитам на оборотный капитал. Доступен компаниям с годовой выручкой до 2 млрд евро.
Синдицированный кредит KfW. В этом случае KfW может выступать как обычный кредитор. Этот кредит с ускоренным процессом утверждения предназначен для средних предприятий, в которых заняты более десяти сотрудников, которые были активны на рынке минимум с 1 января 2019 года, получили прибыль за прошлый финансовый год либо в среднем за последние три года, не испытывали финансовых затруднений до 31 декабря 2019 года. KfW может выделить кредит в размере трехмесячного дохода предприятия (не более 800 тыс. евро для предприятий с числом работников более пятидесяти, и 500 тыс. евро для предприятий с числом работников до пятидесяти человек). Государство гарантирует банку на эти цели 460 млрд евро из бюджета. Если этих денег не хватает, сумма может оперативно быть увеличена на 92 млрд евро.
Создание Фонда экономической стабилизации
Федеральное правительство основало этот Фонд для снижения последствий пандемии в экономике. Фонд участвует в стабилизации компаний, работа которых особенно важна для экономики или для рынка труда. Фонд может выдавать гарантии до 400 млрд евро на срок до 60 месяцев, компании платят гарантийный взнос на рыночных условиях.
Фонд может участвовать в рекапитализации компаний на сумму до 100 млрд евро. Меры рекапитализации включают в себя приобретение долга, права в участии в прибыли и многие другие инструменты.
Казахстан
Источник — KPMG
Весь бизнес освобождается до 31 декабря 2020 года от трех типов налогов — налога на собственность, налога на землю и подоходного налога для самозанятых. Крайний срок подачи декларации переносится на третий квартал 2020 года. Налоговые пени отменяются до 15 августа 2020 года. Малый бизнес имеет право перенести все налоги и платежи до 1 июля 2020 года.
Другие меры поддержки бизнеса
Льготные кредиты в размере 600 млрд казахских тенге (1 тенге = 0,0025 доллара) на один год под 8 % для малых предприятий.
Фермеры получают доступ к кредитам в 70 млрд тенге по ставке 5 % через Национальный холдинг «Казагро» и 100 млрд под 6 % через программу «Экономика основных товаров». Также фермеры смогут финансировать свои затраты через форвардные контракты (под будущий урожай). Горюче-смазочные материалы будут субсидироваться в будущем сезоне.
Нефтеперерабатывающие предприятия освобождаются от акцизов на экспорт бензина и дизельного топлива до 31 декабря 2020 года.
Малый и средний бизнес освобождается от подоходного налога и социальных выплат на шесть месяцев. Сектора: туризм, транспорт, IT, консалтинг, частное образование, частное здравоохранение и другие, затронутые пандемией.
Предприятия могут обратиться за кредитом с низкой кредитной ставкой из пакета помощи. Малый и средний бизнес имеют право на кредит 5 млрд тенге.
Государственную поддержку получат системные предприятия, чтобы избежать сокращений штата и зарплат.
Китай
Источник — HBL — Глобальная сеть консалтинга и аудита
Освобождение от НДС в части транспорта, услуг поставки, служб повседневной необходимости (медицина, образование, туризм, еда и т. д.). Освобождение от НДС и пошлин импорта, связанного с борьбой с пандемией.
Банки выдают срочные кредиты под малый процент.
Страховые платежи понижаются или аннулируются на несколько месяцев (срок не указан). Платежи для МСП по лизингу государственной собственности отменены. Введены субсидии, в первую очередь, туризму, общественному питанию и т. д.
Половина страховой премии по безработице за предыдущий год возвращается компаниям, не увольняющим сотрудников.
Сокращены НДС компаниям, которые являются мелкими плательщиками, с 3 до 1 % с марта по май.
Налоговая отчетность перенесена.
Франция
Источники — сайт правительства и KPMG
Мобилизация Государственного инвестиционного банка
Гарантийный фонд «Усиление казначейских обязательств» предназначен для малого и среднего бизнеса, гарантирует до 90 % кредитов на увеличение ликвидности на срок от двух до семи лет. Суммы — до 5 млн евро для МСП, до 30 млн евро для средне-крупных предприятий.
Гарантийный фонд «Подтвержденная кредитная линия» — для МСП и компаний средней капитализации. До 90 % гарантии по подтвержденным кредитным линиям на период от 12 до 18 месяцев. Предназначен для финансирования операционного цикла бизнеса.
Среднесрочное финансирование
Кредиты на капитальные вложения — для МСП и компаний средней капитализации
От 5 до 50 тыс. евро для МСП и до 30 млн для компаний средней капитализации на срок от 3 до 5 лет. И т. д. в подобном ключе, включая экспортные гарантии и предэкспортное финансирование (средства, предоставляемые кредитной организацией под обеспечение в виде подтвержденных заказов от иностранных покупателей и используемые экспортером для финансирования производства и поставки товаров в рамках контракта.)
У правительства Франции также есть программа «Всё для поддержки занятости», которая дает существенные льготы за найм и расширение штата — например, малый бизнес за найм первого сотрудника получает 4000 евро.
Великобритания
Источник — сайт парламента
Схема сохранения работы: направлена на то, чтобы работник получал по меньшей мере 80 % обычной зарплаты в период, когда не работает. Помощь ограничивается 2500 фунтами стерлингов в месяц и действует до 31 октября, но относится только к сотрудникам, отправленным в неоплачиваемый отпуск до 10 июня. Эта схема в разные периоды пандемии покрывает также страховые расходы работодателя, и ее объемы постепенно снижаются к осени.
Схема быстрого кредита: предоставление кредита в размере 2 тыс. фунтов на 25 % оборота, либо 50 тыс. фунтов всего, в зависимости от того, какая цифра ниже. Правительство дает 100 % гарантии на кредит и выплачивает все проценты в течение 12 месяцев. Затем ставка кредита фиксируется на 2,5 %. Подать заявку на кредит можно через короткую стандартную онлайн-форму.
Если бизнес остановился из-за коронавируса, британский бизнес-банк выдает кредит до 5 млн фунтов для МСП, правительство дает гарантию 80 % по каждому кредиту, проценты не взимаются первые 12 месяцев. На деньги этого кредита можно финансировать срочные кредиты, овердрафты и капитальные вложения.
Швеция
Источник — KPMG
Государственная гарантия кредитов: создан фонд на 100 млрд шведских крон (1 крона = 0,11 доллара США) для гарантий кредитов компаниям, пострадавшим от коронавируса. Гарантия составляет 70 % по новым кредитам и касается пострадавших, но в остальном работающих компаний.
Кредиты и кредитные гарантии для экспортных компаний и МСП — это пакет из трех разных вариантов для разного вида и размера бизнеса, на который выделено 500 млрд крон. Он включает в себя кредитные возможности под гарантии Шведского кредитного агентства для платежей, финансирования и оборотного капитала. Условия кредита также беспроцентные на 12 месяцев.
Остальные меры — сходные, но относятся к разным отраслям и размерам бизнеса.
Вводится новая система сокращения рабочего дня. Работодатель может сокращать рабочие часы и зарплаты вместо увольнений, а правительство компенсирует значительную часть расходов на сохранение сотрудника, в том числе его утраченные доходы.
Южная Корея
Источник — KPMG
17 марта принят дополнительный бюджет, который подразумевает финансирование широкого спектра программ кредитования и другой помощи пострадавшим компаниям и их сотрудникам.
23 марта Банк Кореи начал покупать местные бонды, чтобы предотвратить возможность недостатка ликвидности, в том числе бумаги публичных компаний.
Банк Кореи снизил ключевую ставку до 0,75 % сразу после того, как ФРС США снизил ее до нуля.
Корея будет использовать пониженную процентную ставку для МСП и включит бумаги банков в операции на открытом рынке для увеличения ликвидности на рынке.
Италия
Источник — KPMG
Правительство вливает в экономику 25 млрд евро для помощи таким секторам, как туризм, логистика, транспорт. На помощь регионам выделено 900 млн евро.
Введен мораторий на выплату корпоративных кредитов, полученных до 31 января 2021 года. Субсидированы кредиты МСП на общую сумму 3 млрд евро.
Введен мораторий на кредиты, полученные микро- и МСП, включая самозанятых и фрилансеров, на общую сумму 220 млрд евро. Все кредиты замораживаются до 30 сентября.
Итальянское кредитное агентство выпускает гарантии до 31 декабря 2020 года компаниям любого размера (в общей сложности 200 млрд евро, из которых 30 млрд — для МСП). Гарантии составляют от 70 до 90 % выданного кредита. Размер зависит от числа сотрудников предприятия.
Создан центральный гарантийный фонд. Из фонда до 31 декабря 2020 года выдаются гарантии по кредитам до 5 млн евро компаниям с числом сотрудников менее 499 человек.
Итальянское экспортно-кредитное агентство создало фонд 4 млрд евро на оборотный капитал и диверсификацию экспорта для МСП.
Итальянское агентство развития интернационализации бизнеса аннулировало все расходы, уже понесенные компаниями для участия в ярмарках и других мероприятиях.
Сходные меры поддержки распространяются на другие сектора экономики.
